广西黄埔军校同学会2022年度部门决算
目 录
第一部分：广西黄埔军校同学会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西黄埔军校同学会2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西黄埔军校同学会2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西黄埔军校同学会概况
一、主要职能
本会的宗旨：发扬黄埔精神，联络同学感情，促进祖国统一，致力振兴中华。
本会的任务：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于做好新时代党的统一战线工作的重要思想和党解决台湾问题的总体方略，坚持“和平统一、一国两制”基本方针，坚持一个中国原则和“九二共识”，弘扬“爱国、革命”的黄埔精神；接待台港澳及海外黄埔人士来访、交流活动，为来我区投资办企业和经商的海外黄埔人士牵线搭桥、提供咨询，为促进广西的社会进步和经济发展服务；广泛团结海内外黄埔军校同学及其亲属，宣传贯彻党和政府的对台方针政策，服务会员、收集史料，深化桂台交流交往，发展壮大爱国统一力量，为祖国和平统一、实现中华民族伟大复兴作出贡献。
二、机构设置情况
内设办公室，行政编制4人，事业编制1人，在职实有人数5人，离退休3人。
第二部分：广西黄埔军校同学会2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表（详见附件）
表二：收入决算表（详见附件）
表三：支出决算表（详见附件）
表四：财政拨款收入支出决算总表（详见附件）
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件）
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附件）
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件）
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件）
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（详见附件）
第三部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会
2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入126.29万元，其中本年收入126.29万元，较2021年度决算数增加17.60万元，增长16.19%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入126.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加17.6万元，增长16.19%，主要原因：一是人员经费增加；二是机关业务项目经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2021年决算数据一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，与2021年决算数据一致。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，与2021年决算数据一致。
5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，与2021年决算数据一致。
6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算数据一致。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，与2021年决算数据一致。
8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，与2021年决算数据一致。
（二）本单位2022年度总支出126.29万元，其中本年支出126.29万元,较2021年度决算数增加17.6万元，增长16.19%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）99.37万元：主要用于保障机关日常运转发生的基本支出和根据政府职能开展黄埔同学会相关活动等项目支出，如：办公费、差旅费、邮电费和其他商品服务支出等。
较2021年度决算数增加15.15万元，增长17.99%，主要原因：一是：人员经费增加；二是机关业务支出增加。
2.社会保障和就业支出（类）16.27万元，主要用于按国家规定缴纳的机关事业单位基本养老保障缴费等方面支出。
较2021年度决算数增加1.45万元，增长9.78%，主要原因是计提基数略有增加。
3.卫生健康支出（类）4.06万元，主要用于按照国家规定比例缴纳行政事业单位基本医疗保障费。
较2021年度决算数增加0.38万元，增长10.33%，主要原因是计提基数略有增加。
4.住房保障支出（类）6.59万元，主要用于按照国家政策规定缴存的住房公积金等住房改革方面的支出。
较2021年度决算数增加0.62万元，增长10.39%，主要原因是计提基数略有增加。
5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算数据一致。
6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算数据一致。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区黄埔军校同学会2022年度一般公共预算财政拨款支出126.29万元，较2021年度决算数增加17.6万元，增长16.19%。其中：基本支出102.61万元，项目支出23.68万元。
广西壮族自治区黄埔军校同学会2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为129.96万元，支出决算为126.29万元，完成年初预算的97.18%。按本单位决算项级功能分类科目分析：
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为103.04万元，支出决算为99.37万元，完成年初预算的96.44%。预决算差异原因主要是预算项目实际支出减少。经费主要用于按照国家规定发放的在职人员工资津补贴、日常办公费、差旅费、工会费等。
1.统战事务-行政运行（2013401）支出决算数为75.69万元，主要用于按照国家规定发放的在职人员工资津补贴、日常办公费、邮电费、会议费、培训费、差旅费、工会费等。
2.统战事务-一般行政管理事务（2013402）支出决算数23.68万元。主要用于开展广西黄埔同学会相关业务活动支出。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为16.27万元，支出决算为16.27万元，完成年初预算的100%。
1.行政事业单位离退休支出（2080501）支出决算数为3.10万元，主要用于按照国家规定发放的退休人员生活补助和物业补贴。
2.行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算数为8.78万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费。
3.行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出决算数为4.39万元，主要用于缴纳机关事业单位职业年金缴费。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.06万元，支出决算为4.06万元，完成年初预算的100%。
行政事业单位医疗-行政单位医疗（2101101）支出决算数4.06万元，主要用于按照国家规定缴纳的行政单位基本医疗保障缴费。
（四）住房保障支出（类）年初预算为6.59万元，支出决算为6.59万元，完成年初预算的100%。
住房改革支出-住房公积金（2210201）支出决算数为6.59万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出102.61万元，年初预算数101.96万元，完成年初预算的100.64%。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出82.74万元，年初预算数是78.86万元，完成年初预算的104.92%。预决算差异原因是在职人员晋级晋档调资。
（二）商品和服务支出16.17万元，年初预算数是16.65万元，完成年初预算的97.12%。预决算差异原因主要是落实过紧日子要求，压减一般性公共支出。
（三）对个人和家庭的补助支出3.69万元，年初预算数是6.44万元。完成年初预算的57.30%。预决算差异原因是其他对个人和家庭补助支出减少。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2022年度政府性基金收入，2022年度政府性基金支出0万元，与2021年决算数据一致。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2022年度国有资本经营预算收入，2022年度国有资本经营预算支出0万元。与2021年决算数据一致。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西壮族自治区黄埔军校同学会2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费年初预算数0.33万元，其中：因公出国（境）0万元，公务用车购置及运行0万元，公务接待0.33万元。按规定程序调整后的全年预算数为0万元。调整原因是厉行节约，无公务接待支出。2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费决算数0万元，与2021年决算数据一致。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位2022年度机关运行经费支出16.17万元（与一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），年初预算数为16.65万元，完成率为97.12%。决算数比2021年增加3.81万元，同比增长30.83%。主要原因是较2021年公用经费差旅费支出有所增加。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度1个项目支出开展绩效自评，年初预算数28万元，占一般公共预算拨款的100%。年中预算调整-4.317万元，执行数为23.683万元，完成预算的100%。自评等级为一等。主要产出：一是走访慰问黄埔同学，做好黄埔同学的服务工作；二是举办纪念黄埔军校建校98周年系列活动；三是开展以“奋进新征程，喜迎二十大”为主题爱国主义教育主题实践活动，组织广西中国和平统一促进会理事、黄埔亲属后代代表人士、台商台师35人，赴柳州、玉林等考察；四是成功举办广西中国和平统一促进会理事国情研修班。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
1.项目自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，从评价情况看，2022年度的项目完成情况良好，达到了预期效果，充分发挥了广西黄埔军校同学会的纽带作用，进一步统一思想，提高了认识，增强了信心，凝聚了反“独”促统力量。
2.部分项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“机关业务经费”自评得分为100分，自评等级一等，项目全年预算数为28万元，资金来源为一般公共预算拨款，年中预算调整-4.317万元，执行数为23.683万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出数量指标为慰问黄埔同学2次、开展组织黄埔调研活动1次、产出质量指标为联络维系我区黄埔军校同学、产出时效指标为2022年年内完成、产出成本指标为活动经费23.682万元；效益指标为广泛联络和团结黄埔同学；满意度指标为广西黄埔军校同学会成员的满意度大于90%。存在问题是预算存在年中调整情况，分析原因：一是预算项目编制细化程度不够；二是项目执行受疫情影响，考察活动支出减少。下一步改进措施：进一步提高项目测算精细化程度。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。