广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会概况

一、主要职能

本会的宗旨：发扬黄埔精神，联络同学感情，促进祖国统一，致力振兴中华。

本会的任务：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于做好新时代党的统一战线工作的重要思想和党解决台湾问题的总体方略，坚持“和平统一、一国两制”基本方针，坚持一个中国 原则和“九二共识”，弘扬“爱国、革命”的黄埔精神；接待台港澳及海外黄埔人士来访、交流活动，为来我区投资办企业和经商的海外黄埔人士牵线搭桥、提供咨询，为促进广西的社会进步和经济发展服务；广泛团结海内外黄埔军校同学及其亲属，宣传贯彻党和政府的对台方针政策，服务会员、收集史料，深化桂台交流交往，发展壮大爱国统一力量，为祖国和平统一、实现中华民族伟大复兴作出贡献。

二、机构设置情况

内设办公室，行政编制4人，事业编制1人。实有人数8人，其中：在职5人，退休3人。

第二部分：自治区黄埔军校同学会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表（详见附件）

表二：收入决算表（详见附件）

表三：支出决算表（详见附件）

表四：财政拨款收入支出决算总表（详见附件）

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件）

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附件）

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件）

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件）

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（详见附件）

第三部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入132.16万元，其中本年收入132.16万元，较2022年度决算数增加6.31万元，增长5%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入132.16万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加6.31万元，增长5%。增长原因是追加2023年度区直机关公务员基础绩效奖和离退休人员相关补贴。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数一致。

4.上级补助收入0万元，与2022年度决算数一致。

5.事业收入0万元，与2022年度决算数一致。

6.经营收入0万元，与2022年度决算数一致。

7.其他收入0万元，与2022年度决算数一致。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数一致。

9.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数一致。

（二）本单位2023年度总支出132.16万元，其中本年支出132.16万元，较2022年度决算数增加6.31万元，增长5%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）100.86万元：主要用于保障机关日常运转发生的基本支出和根据政府职能开展广西黄埔军校同学会活动所支出的办公费、差旅费、邮电费、工会费、其他交通费用和其他商品服务支出等项目支出。

较2022年度决算数增加1.49万元，增长1.50%，主要原因是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出（类）18.55万元：主要用于按国家规定发放的机关事业单位基本养老保障缴费、离退休生活补助经费、离退休人员物业补贴等方面的支出。

较2022年决算数增加2.28万元，增长14.01%，主要原因是是缴纳养老保险基数调整，缴费增加。

3.卫生健康支出（类）4.40万元：主要用于按照国家规定比例缴纳行政事业单位基本医疗保障缴费。

较2022年决算数增加0.34万元，增长8.37%，主要原因是缴纳医疗保险基数调整，缴费略有增加。

4.住房保障支出（类）8.33万元：主要用于按照国家政策规定缴存的住房公积金等住房改革方面的支出。

较2022年决算数增加1.74万元，增长26.40%，主要原因计提基数略有增长。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年决算数一致。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2022年决算数一致。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度一般公共预算财政拨款支出132.16万元，较2022年度决算数增加6.31万元，增长5%。其中：基本支出109.29万元，项目支出22.87万元。

广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为135.23万元，支出决算为132.16万元，完成年初预算的97.93%。按本单位决算项级功能分类科目分析：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为106.35万元，支出决算为100.88万元，完成年初预算的94.86%，预决算差异主要是落实过紧日子要求，经费支出减少。

1.统战事务–行政运行（2013401）支出决算数为78.01万元。主要用于按照国家规定发放的在职人员工资津补贴、日常办公费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费等。

2.统战事务–一般行政管理事务（2013402）支出决算数为22.87万元。主要用于开展广西黄埔同学会相关业务活动支出。

（二）社会保障和就业支出（类）的年初预算为17.35万元，决算数是18.55万元，完成年初预算数的106.92%。预决算差异原因是年中追加了2023年离退休人员相关补贴。

1.行政事业单位离退休–归口管理的行政单位离退休（2080501）支出决算数为4.29万元，主要用于按国家规定发放的退休人员津补贴支出。

2.行政事业单位离退休–机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算数为9.51万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费。

3.行政事业单位离退休–机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出决算数为4.75万元，主要用于缴纳机关事业单位职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.40万元，支出决算数为4.40万元，完成预算的100%。

行政事业单位医疗-行政单位医疗（2101101）支出决算数4.40万元，主要用于按照国家规定缴纳的行政单位基本医疗保障缴费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为7.13万元，支出决算为8.33万元，完成年初预算的116%。预决算差异原因是计提基数调整。

住房改革支出-住房公积金（2210201）支出决算数为8.33万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出109.29万元，年初预算数是110.23万元，完成年初预算的99.15%。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出92.38万元，年初预算数是90.40万元，完成年初预算的102%。预决算差异主要是追加2023年度区直机关公务员基础绩效奖。

（二）商品和服务支出11.83万元，年初预算数是16.74万元，完成年初预算的70.67%。预决算差异主要是落实过紧日子要求，机关行政公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助5.08万元，年初预算数是3.09万元，完成年初预算的164%。预决算差异主要是追加2023年度离退休相关补贴。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2023年度政府性基金收入，2023年度政府性基金支出0万元。与2022年决算数据一致。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2023年度国有资本经营预算收入，2023年度国有资本经营预算支出0万元。与2022年决算数据一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按规定程序调整后，广西壮族自治区黄埔军校同学会2023年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算数0.07万元，其中：因公出国（境）0万元，公务用车购置及运行0万元，公务接待0.07万元。一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数0.07万元，比2022年决算数增加0.07万元，增加原因是2023年根据工作需要产生公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出11.83万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少4.91万元，降低29.33%，比上年决算数减少4.34万元，降低26.84%。主要原因是根据落实过紧日子要求，办公费、差旅费、会议费等、培训费等机关公用经费支出减少。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算数135.23万元，执行数132.16万元，执行率为97.73%，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位2023年较好地完成了年度绩效目标，数量指标完成“慰问黄埔同学次数≥2次，开展调研次数≥2次”，质量指标完成“联络广西区内黄埔军校同学≥90%”，时效指标完成“调研、联系时间2023年全年”，成本指标完成“开展业务活动费用为228669元”，社会效益指标完成“广泛联络和团结广西黄埔军校同学会成员”，满意度指标完成“服务对象满意度≥90%”。

（二）项目支出绩效自评结果。

我单位2023年开展项目1个，项目名称“机关业务经费”，并组织对该项目绩效自评，年初预算一般公共预算拨款25万元，调整后预算数22.87万元，全年执行数22.87万元，执行率100%，自评等级为一等，从评价情况看，2023年度的项目绩效达到预期效果，存在问题是部分指标值设置不合理，下一步改进措施：在设置指标值时，充分考虑其合理性和科学性，设置具有可衡量的指标值。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区黄埔军校同学会.xlsx