目    录

第一部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会概况

一、主要职能

本会的宗旨：发扬黄埔精神，联络同学感情，促进祖国统一，致力振兴中华。

本会的任务：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于做好新时代党的统一战线工作的重要思想和党解决台湾问题的总体方略，弘扬“爱国、革命”的黄埔精神；团结海内外黄埔军校同学及其亲属，服务会员、深化桂台交流交往。

二、机构设置情况

参公管理，内设办公室，行政编制4名，事业编制1名。2025年末在职实有人数4人，退休3人。

第二部分：自治区黄埔军校同学会2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表（详见附件）

表二：收入决算表（详见附件）

表三：支出决算表（详见附件）

表四：财政拨款收入支出决算总表（详见附件）

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件）

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附件）

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件）

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件）

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（详见附件）

第三部分：广西壮族自治区黄埔军校同学会

2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入127.59万元，其中本年收入127.59万元,较2024年度决算数增加5.19万元，增长4.24%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入127.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加5.19万元，增长4.24%。主要原因机关业务项目经费较上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2024年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2024年度决算数一致。

4.上级补助收入0万元，与2024年度决算数一致。

5.事业收入0万元，与2024年度决算数一致。

6.经营收入0万元，与2024年度决算数一致。

7.其他收入0万元，与2024年度决算数一致。

8.使用非财政拨款结余0万元，与2024年度决算数一致。

9.上年结转和结余0万元，与2024年度决算数一致。

（二）本单位2025年度总支出127.59万元，其中本年支出127.59万元，较2024年度决算数增加5.19万元，增长4.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）97.61万元：主要用于保障机关日常运转发生的基本支出和根据政府职能开展广西黄埔军校同学会活动所支出的办公费、差旅费、邮电费、工会费和其他交通费用等项目支出。

较2024年度决算数增加6.93万元，增长7.64%，主要原因是机关业务项目支出较上年增加。

2.社会保障和就业支出（类）18.08万元：主要用于按国家规定发放的机关事业单位基本养老保障缴费、离退休生活补助经费、离退休人员物业补贴等方面的支出。

较2024年决算数减少1.38万元，下降7.09%，主要原因是是缴纳养老保险基数调整。

3.卫生健康支出（类）4.54万元：主要用于按照国家规定比例缴纳行政事业单位基本医疗保障缴费。

较2024年决算数减少0.14万元，下降2.99%，主要原因是缴纳医疗保险基数调整。

4.住房保障支出（类）7.36万元：主要用于按照国家政策规定缴存的住房公积金等住房改革方面的支出。

较2024年决算数减少0.22万元，下降2.90%，主要原因是缴纳住房公积金基数调整。

5.结余分配0万元，与2024年决算数一致。

6.年末结转和结余0万元，与2024年决算数一致。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会2025年度一般公共预算财政拨款支出127.59万元，较2024年度决算数增加5.19万元，增长4.24%。其中：基本支出103.24万元，项目支出24.35万元。

广西壮族自治区黄埔军校同学会2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为129.75万元，支出决算为127.59万元，完成年初预算的98.34%。按本单位决算项级功能分类科目分析：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为99.78万元，支出决算为97.61万元，完成年初预算的97.83%，预决算差异的原因是落实过紧日子要求，经费支出减少。

1.统战事务–行政运行（2013401）支出决算数为73.26万元。主要用于按照国家规定发放的在职人员工资津补贴、日常办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费等。

2.统战事务–一般行政管理事务（2013402）支出决算数为24.35万元。主要用于开展广西黄埔同学会相关业务活动支出。

（二）社会保障和就业支出（类）的年初预算为18.08万元，决算数是18.08万元，完成年初预算数的100%。

1.行政事业单位离退休–归口管理的行政单位离退休（2080501）支出决算数为4.89万元，主要用于按国家规定发放的退休人员津补贴支出。

2.行政事业单位离退休–机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算数为8.79万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费。

3.行政事业单位离退休–机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出决算数为4.40万元，主要用于缴纳机关事业单位职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.54万元，支出决算数为4.54万元，完成预算的100%。

行政事业单位医疗-行政单位医疗（2101101）支出决算数4.54万元，主要用于按照国家规定缴纳的行政单位基本医疗保障缴费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为7.36万元，支出决算为7.36万元，完成年初预算的100%。

住房改革支出-住房公积金（2210201）支出决算数为7.36万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出103.24万元，年初预算数是104.75万元，完成年初预算的98.56%。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出83.72万元，年初预算数是81.47万元，完成年初预算的102.76%。预决算差异的主要原因是人员变动及工资晋级晋档。

（二）商品和服务支出14.39万元，年初预算数是15.33万元，完成年初预算的93.87%。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，机关行政公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助5.12万元，年初预算数是7.96万元，完成年初预算的64.32%。预决算差异的原因是根据工作实际产生对个人和家庭补助支出。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2025年度政府性基金收入，2025年度政府性基金支出0万元。与2024年决算数据一致。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区黄埔军校同学会没有2025年度国有资本经营预算收入，2025年度国有资本经营预算支出0万元。与2024年决算数据一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按规定程序调整后，广西壮族自治区黄埔军校同学会2025年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算数0.33万元，其中：因公出国（境）0万元，公务用车购置及运行0万元，公务接待0.33万元。一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数0万元，比2024年决算数增加0.33万元，主要原因是2025年根据接待任务发生公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2025年度机关运行经费支出14.39万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少0.94万元，下降6.13%，比上年决算数增加0.45万元，增长3.23%。主要原因是2025年根据实际工作需要发生公务接待费用。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2025年度部门预算数129.75万元，年中预算调减数2.16万元，调整后的预算数127.59万元，全年执行数127.59万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位2025年较好地完成了年度绩效目标，数量指标完成“慰问黄埔同学次数≥2次，开展黄埔代表人士广西行活动≥1次”，质量指标完成“联络广西区内黄埔军校同学≥90%”，时效指标完成“调研、联系时间2025年11月前”，成本指标“开展业务活动费用为25万元”，根据实际发生结算24.35万元，社会效益指标完成“广泛联络和团结广西黄埔军校同学会成员”，满意度指标完成“服务对象满意度≥90%”。

（二）项目支出绩效自评结果。

我单位2025年开展项目1个，项目名称“机关业务经费”，并组织对该项目绩效自评，年初预算一般公共预算拨款25万元，调整后预算数24.35万元，全年执行数24.35万元，执行率100%，自评等级为一等，从评价情况看，2025年度的项目绩效达到预期效果，存在问题是效益指标设置笼统，下一步改进措施：优化指标内容，设置可量化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区黄埔军校同学会2025年度部门决算报表